Корпоративна превара. Интерне ревизије и истраге - бесплатан курс Руске школе менаџмента, обука 16 сати, датум 07.12.2023.
мисцеланеа / / December 09, 2023
Курс се заснива на практичној примени руске и међународне праксе за идентификацију и истрагу превара у предузећима у различитим индустријама. Развио га је професионалац са више од десет година искуства у међународним консултантским компанијама.
Програм ће обухватити:
— Системи унутрашње контроле и борбе против превара (компоненте, методе имплементације).
— Модели против превара у Русији и иностранству.
— Припрема и спровођење истраге.
— Предмети о накнади штете.
Стручњак практичар у области корпоративне безбедности. Има искуство у развоју и имплементацији свеобухватних система заштите пословања од спољних и унутрашњих претњи.
Корпоративна превара. Интерне ревизије и истраге
• Заштита компаније од корпоративних превара.
• Врсте корпоративних превара. Концепт троугла преваре. Најтипичнији сценарији корпоративне преваре запослених. Знаци корпоративне преваре од стране запослених. Сценарији корпоративних превара руководилаца.
• Квалификациони знаци преваре. Директни и индиректни знаци корпоративне преваре. Знаци корпоративне преваре идентификовани на основу анализе односа са пословним партнерима у оквиру грађанскоправних односа.
• Знаци корпоративне преваре идентификовани на основу анализе понашања запослених. Концепт симптома преваре у односу на људске факторе. Психолошке технике које се користе за израчунавање лажних шема. Изградња односа између запослених. Службе безбедности и особље за откривање и сузбијање корпоративних превара.
• Индиректни знаци корпоративне преваре повезани са слабостима интерне контроле (недостатак раздвајања дужности, недостатак физичког обезбеђења, недостатак независних провера, недостатак одговарајућих овлашћења, недостатак релевантних докумената и евиденције итд.).
• Заштита економских интереса компаније од лажних трансакција. Општи акциони план за борбу против превара (превенција, откривање, истрага). Идентификација позиција у компанији са ризиком од преваре. Кључни начини да се елиминишу могућности корпоративне преваре.
• Организационе, кадровске и контролне мере за спречавање корпоративних превара. Однос између службе безбедности компаније и владиних истражних агенција и агенција за спровођење закона у вези са покретање кривичних предмета за дела класификована према члану 159 Кривичног закона Руске Федерације (превара).
• Процедуре за спровођење интерних ревизија и финансијских истрага.
• Шта је интерна ревизија и у којим случајевима се спроводи. Разлози за његово спровођење. Израда матрице инспекције.
• Карактеристике спровођења интерне ревизије најтипичнијих незаконитих радњи запослених у компанији. Процедура за интеракцију између дивизија предузећа у процесу спровођења интерне ревизије. Процедуралне норме које се морају поштовати приликом његовог спровођења.
• Коришћење полиграфа (детектора лажи) приликом спровођења интерних корпоративних истрага (инспекција). Контактни или бесконтактни полиграф, шта је боље? Правна и организациона страна питања. Да ли је могуће преварити полиграф?
• Документовање резултата интерне ревизије. Способност да се резултати користе као доказ кривице запосленог. Формирање и поступци за чување номенклатурних досијеа са резултатима провере.
• Финансијске истраге у уговорном раду компаније. Шта је форензичко рачуноводство? Ревизија прописа за спровођење грађанскоправних односа. Анализа упутства за рад по уговору.
• Анализа поступака доношења одлука у уговорном раду. Методе за израчунавање знакова повезаности запослених у организацији са компанијама које су уговорне стране.
• Прикупљање и анализа информација о уговорним странама компаније на присуство економских ризика. Идентификација сумњивих уговорних страна, нестандардних и економски неоправданих пословних и финансијских трансакција. Порески ризици. Идентификација злоупотреба током надметања и конкурса.
• Документарна анализа грађанскоправних односа предузећа из угла израчунавања знакова корпоративне преваре. Анализа финансијских докумената из перспективе емпиријских закона (Бенфордов закон). Знаци фалсификовања докумената.
• Анализа система набавки и реалности цена. Ванредни прегледи (ревизије) инвентара и имовине предузећа.
• Испитивање уговора против корупције. Анализа уговора које компанија закључује са становишта економских ризика, као и економске оправданости.
• Провере запослених у компанији на позицијама са ризиком од корупције (преваре). Анализа овлашћења и учинка запосленог у предузећу. Разговори и интервјуи.
• Међународно искуство и корпоративни стандарди за заштиту компанија од финансијског криминала. Међународни акти против превара (Закон Велике Британије о подмићивању, Закон о страној корупцији, Сарбанес-Оклеи закон).