Финансијер - бесплатан курс Руске школе менаџмента, обука 250 сати, датум: 06.12.2023.

АЦЦА, МББА, ревизор, специјалиста за порезе, финансије, менаџмент консалтинг, пословни тренер

Практични ревизор, пословни тренер, члан Ревизорске коморе Москве, Института интерних ревизора, Коморе пореских консултаната Русије.

др., штабни консултант Владе Москве за оптимизацију пословних процеса и развој ИТ инфраструктуре.

Организација финансијских, економских и рачуноводствених услуга
• Финансијски директор нове ере – како доносимо одлуке и какве би оне требало да буду у нашој организацији.
• Финансијско-економска служба – структура, циљеви, улога и место у организацији.
• Функције и производи финансијских и економских служби – шта и за кога креирамо да бисмо користили организацији.
• Основе интерне контроле – ефикасан алат за управљање активностима организације (ЦОСО модел).
• Основе управљања ризиком – стварање и заштита организационе вредности: ЦОСО ЕРМ 2017 и ИСО 31000:2018.
• Усклађеност са основама је основа за успех и одрживи развој организације и етичко пословно понашање (ИСО 37301:2021).
• Основе корпоративне преваре – како не изгубити оно што стварамо.
• Циклуси рачуноводствених операција и компоненте обртних средстава – дијаграми пословних процеса, системи интерне контроле и системи управљања, ризици од превара, усклађеност и етика пословних односа.
• Ефикасна комуникација – зашто је важна за финансијске, економске и рачуноводствене службе и друга одељења организације. Запослени у финансијским службама – које компетенције су им потребне.
• Основе балансиране картице – како користити индикаторе за управљање компанијом и њеним одељењима.

Ефикасан систем буџетирања
• Имплементација система буџетирања у компанији. Општи циклус буџетирања.
• Структура буџета предузећа. Центри за финансијску одговорност (ФРЦ).
• Корак по корак имплементација система буџетирања у компанији. Технике анализе буџета.
• Општа структура буџета производно-трговинског предузећа.
• Примена јединичне економије у изради буџета.
• Примена методологије директних трошкова у буџетирању.
• Формирање буџета прихода и расхода обрнутим методом.
• Идентификација инфраструктурних ограничења модела пословног развоја.
• Формирање буџета новчаних токова.
• Одређивање профитне зоне током буџетирања.
• Формирање биланса прогнозе.
• Правилник за оперативно планирање буџета

Управљање ризицима
• Основни захтеви за систем управљања ризицима.
• Концепт три линије одбране.
• Компоненте и принципи система управљања ризицима.
• Учесници и главни елементи система управљања ризицима.
• Идентификација и формулација ризика.
• Експертске методе за идентификацију ризика.
• Анализа и процена ризика.
• Развој и имплементација мера управљања ризицима.
• Интерна документа из области управљања ризицима.
• Обрасци за пријаву ризика.

Управљање обртним капиталом
• Побољшање ефикасности компаније кроз управљање обртним капиталом.
• Анализа ефикасности коришћења обртних средстава предузећа.
• Однос између финансијског (монетарног) циклуса и нивоа обртних средстава. Управљање финансијским циклусом предузећа.
• Пример повећања ефикасности предузећа кроз оптимизацију финансијског циклуса.
• Анализирати способност компаније да генерише токове готовине на основу буџета за токове готовине.
• Обрачун потреба предузећа за обртним средствима.
• Управљање готовином компаније. Обезбеђивање ликвидности и солвентности биланса стања.
• Управљање потраживањима. Употреба факторинга.
• Трошкови финансирања обртних средстава.
• Пример обрачуна трошкова финансирања нето обртних средстава.

Управљачко рачуноводство: пракса примене
• Појам, врсте и место у економском систему предузећа.
• Циљеви управљачког рачуноводства.
• Основне компоненте система управљачког рачуноводства.
• Интерфејс система управљачког рачуноводства са рачуноводственим системом. Технологија управљачког рачуноводства.
• Документација у управљачком рачуноводству.
• Стварање адекватног система извештавања.
• Израда интерних прописа којима се уређује управљачко рачуноводство.
• Контрола над управљачким рачуноводством.
• Начини побољшања ефикасности система управљачког рачуноводства.
• Зашто је управљачко рачуноводство проблем финансијског директора? Аутоматизација.

Систем трезора: организација, аутоматизација и функције
• Организација и функције система трезора у предузећу.
• Трезор је алат за ефикасно управљање средствима компаније.
• Ко је благајник? Однос благајника и менаџера готовине и финансијског директора. Пример обрасца описа посла.
• Кључне функције трезора.
• Да ли је одељење трезора профитни центар или центар трошкова?
• Проблеми имплементације система управљања готовином и предности контроле њиховог кретања.
• Организација трезора у холдинг компанијама.
• Унутрашњи трезор: методе прерасподеле ресурса између холдинг јединица.
• Екстерни трезор: методе организовања рада у финансијским институцијама.
• Коме има смисла имплементирати трезор?
• Где започети имплементацију трезора?
• Фазе рада на успостављању унутаркомпанијског буџетирања.
• Место готовинског буџета у систему унутаркомпанијског буџетирања.
• Методологија за израду извештаја о новчаним токовима.
• Монетарна основа биланса токова готовине. Да ли је благајнику потребан извештај о новчаним токовима?
• Кључне тачке биланса стања и биланса успеха за ОДДС.
• Технике за састављање извештаја о новчаним токовима коришћењем директних и индиректних метода у складу са међународним стандардима (МСФИ-МСФИ).

Управљање трошковима
• Управљање трошковима и ефикасност пословања
• Нивои управљања трошковима
• Класификација трошкова
• Обрачун трошкова производа
• Управљање трошковима и одлуке о оперативном управљању
• Методе оптимизације трошкова

Финансијски модел
• Управљачко рачуноводство.
• Јединична економија.
• Три главна облика финансијског модела.
• Извештај о добити и губитку (П&Л).
• Приходи.
• Трошкови (фиксни и варијабилни, директни и индиректни).
• Циљеви ОПУ.
• Попуњавање и одржавање оперативних процедура.
• Профитабилност.
• Врсте профита.
• Примери попуњавања.
• Биланс стања (ББ).
• Циљеви равнотеже.
• Средства и обавезе.
• Ликвидност.
• Примери попуњавања.
• Извештај о токовима готовине (ЦФС).
• ОДДС циљеви.
• Финансијско планирање.
• Динамика плаћања.
• Пословне активности компаније.
• Инвестиционе активности компаније.
• Финансијске активности предузећа.
• Примери попуњавања.
• РОЕ је главни индикатор за власника компаније.
• Типичне грешке.
• Шаблони, примери, формуле и њихова анализа.
• Препоруке и лајф хакови из личног искуства.

Контролисање
• Контролор као корпоративни навигатор и економска савест.
• „Друго“ мишљење, систем организационих равнотежа и принцип „4 ока“. Контролор је као корпоративни навигатор, копилот и економска савест.
• Опције за организациони дизајн контролинга. Раздвајање функционалности контролора и финансијског директора. „Смртни греси“ контролора.

Савремени захтеви за компетенције контролора.
• Особине контролинга у различитим корпоративним културама. Командно-контролни или самоорганизовани систем? Организационе „замене” за контролну функцију.
• Управљање према циљевима и мерилима.
• Визуелизација и “дигитализација” пословне стратегије: финансије – клијенти – процеси – кадрови. „Контролни панели“ за власнике, за генералног директора, за кључне (функционалне) менаџере.
• Систем контролних индикатора (КПИ) – стратешки и оперативни нивои. Декомпозиција циљева и индикатора: предузеће – дивизија – позиција.
• Управљачко рачуноводство и извештавање.
• Ратио (бројеви) и Емотио (визуелизација) у извештавању менаџмента.
• Центри финансијске одговорности (центри трошкова – профитни центри – услужни центри) и интерне цене.
• Процена профитабилности производа и купаца (матрица производ-купац).
• Флексибилно планирање буџета.
• Беионд Будгетинг је алтернатива традиционалном буџетирању.
• „Променљиви“ и флексибилни буџет. Корпоративни систем норми и граница.
• Меке вештине контролора.
• Комуникација контролора са менаџерима и колегама различитих психотипова.

Управљање пословном вредношћу и вредновање малих и средњих предузећа у Русији
• Концепт управљања заснованог на вредности. Основни појмови.
• Вредност јавних предузећа и вредност средњих и малих предузећа. Компаративна анализа. Мултипликатори вредности.
• Фактори стварања вредности за мала и средња предузећа у Русији.
• Анализа случајева створене и нестворене вредности малих и средњих предузећа.
• Економски ефекат од спајања и аквизиција.
• Концепт економског профита. Економски профит као услов стварања пословне вредности.
• Процена вредности пословања. Основни приступи и методе.
• Процена вредности пословања. Приступ приходима.
• Разлози продаје малих и средњих предузећа, особености понашања продаваца. Ризици приликом продаје предузећа.
• Припрема за продају малих и средњих предузећа. Фазе трансакције. Финансијске и правне шеме трансакција.

Пореско планирање. Пореска контрола
• Важне промене законодавства о пореској контроли у 2019. години.
• Права Канцеларије Федералне пореске службе Руске Федерације као вишег пореског органа у односу на Инспекторат Федералне пореске службе Руске Федерације.
• Поновљена пореска контрола.
• Права пореских обвезника.
• Захтев пореских органа за документацију од пореских обвезника.

Пословна анализа: кључни корисници, питања, обрасци за извештавање. Анализа профита и ефикасности
• Пословна анализа: кључни корисници, питања, обрасци за извештавање. Анализа профита и ефикасности
• Анализа тока готовине и ефикасности
• Врсте анализа и њихова примењивост. Кључни показатељи рентабилности и рентабилности
• Индикатори који се користе за анализу тржишта, купаца и пословних процеса
• Анализа особља. Анализа односа цена-обим-профит (Ц-В-П анализа)

Оправданост и евалуација инвестиционих пројеката
• Увод у инвестициону анализу.
• Временски оквир пројекта.
• Временска вредност новца.
• Повраћај инвестиције, одређивање дисконтне стопе пројекта.
• Процедура за евалуацију инвестиционих иницијатива.
• Стратешко образложење пројекта.
• План имплементације пројекта као основа финансијског модела.
• Индикатори економске ефикасности пројекта.
• Извори финансирања и њихов утицај на перформансе пројекта.
• Анализа ризика пројекта, доношење одлука о улагањима узимајући у обзир ризике.

Пословно планирање
• Циљна публика пословног плана.
• Сажетак пословног плана.
• О инсајдерима.
• Опис компаније – мисија и вредности.
• Опис компаније – историјат и тренутна позиција.
• Опис предузећа – организациона структура.
• Опис компаније – пословни модел.
• Опис тржишта и окружења.
• Опис конкурената.
• СВОТ анализа.
• ПЕСТЛЕ анализа.
• Стратешко планирање.
• Типичне грешке у стратешком планирању.
• Оперативни план.
• Продаја (дистрибуција).
• Спровођење плана.
• Опис ризика.
• Финансијски план.
• Опис команде.
• Инвестициони меморандум.
• Анализа додатних материјала и линкова.

Моделирање у пословању: пословни и финансијски модели
• Пословни план/бизнис модел.
• Остервалдеров пословни модел.
• Примена симулације.
• Анализа ризика пројекта.
• Структура презентације пројекта.

Интерна ревизија и контролинг
• Интерна ревизија у систему интерне контроле и управљања ризицима.
• Организација интерне ревизије.
• Фазе интерне ревизије.
• Контролисање.

Управљање ликвидношћу. Обртни капитал
• Управљање обртним капиталом.
• Недостатак обртног капитала и залихе. Контрола обрта залиха.
• Управљање новчаним токовима.
• Банкарско кредитирање и управљање финансијским ризиком.